Długa pozycja niedopasowania

Zwana także długą pozycją płynności; ma miejsce wtedy, gdy w bilansie banku występuje niedopasowanie terminów zapadalności odpowiadających sobie składników aktywów i pasywów, polegające na finansowaniu aktywów z krótszym terminem zapadalności pasywami o dłuższym terminie wymagalności. W praktyce oznacza to np. sytuację, w której kredyty o krótszych terminach zmian oprocentowania są finansowane depozytami o dłuższych terminach zmian oprocentowania. Spadek stopy procentowej naraża bank na straty, ponieważ w danym przedziale czasowym odnotuje on większy spadek swych dochodów z tytułu udzielonych kredytów niż kosztów z tytułu utrzymywania depozytów. Zob.też krótka pozycja niedopasowania.