Długa pozycja walutowa

W wąskim ujęciu długa pozycja walutowa występuje w danym dniu wówczas, gdy suma wszystkich wpływów w danej walucie przewyższy sumę wszystkich wypływów w tejże walucie. W szerokim ujęciu długa pozycja walutowa oznacza wartościową nadwyżkę aktywów w walutach obcych nad pasywami w walutach obcych. Spadek kursu walut obcych naraża bank utrzymujący długą pozycję walutową na straty, gdyż zmniejszone dochody banku ze sprzedaży aktywów w walutach obcych mogą być mniejsze, niż zobowiązania banku z tytułu posiadania pasywów w walucie krajowej. Zob.też krótka pozycja walutowa.